Лучшая страна для открытия и ведения онлайн-бизнеса

Важное предупреждение

Если вы не создаете офис и не переезжаете на постоянное место жительства в страну регистрации своей компании, вероятно, что страна вашего проживания будет претендовать на полученные доходы. Во многих странах, если вы владеете 100% компании, которая работает в стране с низким или нулевым налогообложением, но управление этой компанией происходит в вашем домашнем офисе, представители налоговой могут прийти к вам за своими деньгами.

Обязательно проконсультируйтесь со специалистом прежде, чем открывать бизнес заграницей.

Важные аспекты для ведения онлайн-бизнеса

Успешный бизнес нуждается не в нулевой налоговой ставке, а в клиентах, хорошем банковском обслуживании, быстрой обработки платежей и других подобных условиях. 1 000 долларов дохода, даже при нулевой налоговой ставке, означает лишь то, что вы заберете домой только 1 000 долларов. Если местная бизнес-среда позволяет этому же бизнесу процветать и приносить доход в размере 10 000 долларов США, то даже при ставке налога 40%, вы всё равно заработаете больше — 6 000 долларов США.

Стоит также учесть свои дальнейшие планы, например, вы хотите инвестировать в местную недвижимость. В этом случае даже высокие налоговые ставки не будут для вас препятствием, поскольку цель не просто заработать. Как видите нюансов много и все они индивидуальны. Имея предубеждения, многие люди не смотрят на страны подобные Канаде, говоря, что «ставка налога слишком высока». Но, это не вся правда, во многих случаях отчисления можно значительно снизить, при этом по остальным параметрам страна может быть идеальна для решения стоящих перед вами задач.

Поэтому изучайте это статью в разрезе конкретной компании, которую вы планируете основать или перенести. Компания с ограниченной ответственностью в Великобритании работает иначе, чем точно так же сингапурская компания Pte. Ltd. или австралийской Pty. Ltd. Давайте рассмотрим основные элементы, необходимые вашей новой компании, прежде чем вычеркивать что-либо из списка.

Восприятие и репутация

Помимо других, казалось бы более важных моментов, место дислокации бизнеса прямо влияет на его расширение и рост прибыли. Основная проблема с созданием «оффшорной» компании заключается в том, что это огромная красная метка на бизнесе. Дело не в том, что вы делаете что-то незаконное, а тот факт, что другие в этой стране делали нечто подобное в прошлом. Партнёры, клиенты, банки и платёжные системы будут более настороженно относиться к вашему бизнесу.

Компании-эмитенты кредитных карт могут блокировать платежи ваших клиентов, указывая на «подозрительную деятельность». Ваш местный налоговый департамент может принять решение о проверке ваших дел. Все это нормально, если вы всё делаете легально, но можно ведь работать и без этих сложностей. Нельзя вести прибыльный бизнес из «сомнительной» страны, не усложняйте себе задачу.

Банковское обслуживание

Если вы из страны, где банковские услуги легко выполняются, этот параметр может пока не иметь для вас смысла. Тем не менее, занимаясь бизнесом в нескольких странах мира, вы начнете понимать, что существует огромная разница в простоте, стоимости и безопасности банковских операций. Например, в США до сих пор используют чеки. Банковский счет в большинстве канадских банков практически бесполезен, если вы не планируете находиться в Канаде, без личного посещения отделения невозможно сделать банковский перевод.

Когда дело доходит до банковского обслуживания, вы, вероятно, захотите:

• интернет-банкинг, который позволяет совершать местные и международные переводы на сумму не менее 10 000 долларов США (или эквивалентную сумму в местной валюте);
• использовать как минимум дебетовую карту для расходов компании;
• настроить автоматическую запись операций в систему бухгалтерского учета и другое.

Многие люди не понимают, что не обязательно иметь банк в той же стране, где находится ваша компания. Например, вы можете создать частную компанию с ограниченной ответственностью в Гонконге и открыть банковский счет в Германии. Прочтите статью о 4 лучших банка Германии для фрилансеров.

Расчётные счета и обработка платежей

Настройка приёма платежей — это одна из главных задач, при этом она должна быть доступна максимальному числу клиентов из разных стран. Если вашим покупателям из Канады придется посещать банк и тратить час своего времени, то многие из них просто откажутся от покупки.

Кроме простоты приёма стоит побеспокоиться и о банковской комиссии. Если мы уже затронули Канаду, что стоит сказать, что банковский перевод обойдётся покупателю в дополнительные 35 долларов. При этом взимать плату могут и с вас, поэтому казалось бы небольшая комиссия в 0,5% от каждой операции в конце года превратиться в кругленкую сумму.

Владельцы онлайн-бизнесов предпочитают использовать интернет-сервисы. Среди них 2Checkout, Braintree, PayPal, Stripe и другие. В каждой стране есть свой список поставщиков торговых счетов.

Ограниченные административные расходы

Если вы хотите организовать бизнес, который не требует много времени, откажитесь от стран с неповоротливой бюрократической системой.

Налоговая отчетность. Во многих странах вам необходимо ежеквартально подавать информацию о компании и налогах с продаж. Если мы сравним это со страной, которая требует этого раз в год, то это 25% работы. Сравните это еще раз со страной, которая не хочет, чтобы вы вообще предоставляли эту информацию, это может значительно улучшить производительность вашего бизнеса, особенно если вы работаете один или небольшой командой. Вместо этого всё свободное время можно потратить на продажи или развитие вашей компании.

Бизнес-лицензии. Во многих странах, в зависимости от отрасли, в которой вы работаете, после регистрации вашей компании вам также потребуется лицензия на ведение бизнеса. Это деньги и время, которые могут быть потрачены на развитие компании.

Операционные соглашения и сертификаты акций. Когда вы создаёте компанию, вам нужны документы, в которых указывается, кто какой долей владеет, каковы условия управления и так далее. В разных странах документы называются по-разному. Возьмём для примера американское Limited Liability Company. Вы можете обновить операционное соглашение с подписью других акционеров. То есть, если у компании два владельца и один из них хочет продать свои 50% второму партнёру, сделать это просто. Они документально показывают это изменение и подписывают его цифровой подписью. Вот и все! Вам нужно будет уведомить свой банк и платёжные системы постфактум.

Чтобы сделать то же самое с Societat Limitada в Андорре, нам необходимо:

1. Сообщить нотариусу о необходимых изменениях в этом документе (которые вы не сможете прочитать, если не выучите местный язык; каталонский).
2. Физически посетить этого нотариуса в Андорре, предварительно забронировав время, что иногда может занять несколько недель.
3. Проверить этот документ у нотариуса, подписать этот документ в его присутствии и заплатить немалые деньги за этот интереснейший опыт.

Теперь, когда компания изменилась с 2 акционеров на одного, она становится Societat Limitada Unipersonal, что означает, что название вашей компании изменилось с SL на SLU. Итак, дополнительно вам необходимо:

1. Обновить записи в нескольких государственных ведомствах, каждое со своими очередями, временем ожидания и сборами.
2. Уведомить свой банк и платёжные системы.
3. Обновить название вашей компании и любые ссылки ведущие на неё.

Андоррская компания только что отняла у вашего бизнеса массу времени и денег, в то время как внесение изменений в американскую компанию с ограниченной ответственностью может стоить вам 30 минут.

Требования к директорам-резидентам или местным офисам

В некоторых странах требуется как минимум один местный директор-резидент. Это означает, что кто-то, кто является резидентом этой страны, должен быть законным представителем вашего бизнеса. Если у вас есть деловой партнер, который живет или является гражданином этой страны, это замечательно. Но во многих случаях это просто ещё один пункт расходов, так как вам придётся платить «номинальному директору-резиденту».

В Сингапуре вы можете платить 1 500 долларов или больше в год за номинального директора-резидента Pte. Ltd.

Точно так же в некоторых странах есть требования к местным офисам. Они примерно раз в год отправляют кого-то для проверки, чтобы убедиться, что вы выполняете условия. Вам, вероятно, потребуется «физически функциональное» офисное помещение, которое намного больше, чем нужно вашему онлайн-бизнесу. Эти вещи могут иметь смысл, когда вы получаете миллионы прибыли каждый год, но если вы придерживаетесь модели онлайн-бизнеса с 4-часовой рабочой неделей, лучше избегать такие хлопоты и расходы.

В некоторых странах допускается аренда виртуального офиса за небольшую плату. Как правило, это не совсем легальный вариант. Они могут получать вашу почту и пересылать её вам. Если приходят с проверкой, говорить, что вы здесь, но только что отошли — обычная практика в Сербии. Но, вы как минимум должны проживать в этой стране, чтобы оперативно подъехать в свой офис в случае необходимости.

Бонус: банковские карты

Этот пункт не должно быть одним из важных в вашем списке приоритетов, но следует учитывать, доступны ли банковские карты для вашей новой компании. В зависимости от того, чем занимается ваш онлайн-бизнес, есть вероятность, что вы много тратите. Подумайте, полагаетесь ли вы на интернет-рекламу или покупаете товары для прямой доставки вашему клиенту. Даже оплата подрядчиков может быть сделано с помощью банковской карты. Неважно, идет ли речь о расходах перелеты бизнес-классом во время вашего следующего отпуска или о возврате 2% от всех ваши деловых расходов. Если ваша карта набирает 5 или более цифр каждый месяц, стоит изучить возможность получения карты с кэшбэком и другими приятными бонусами.

Лучшие страны для ведения онлайн-бизнеса

Вы здесь, чтобы узнать, какие страны лучше, так что давайте углубимся в это. Критерии для каждой страны являются как объективными, так и субъективными. Вы должны провести дополнительное исследование, если какая-либо страна окажется подходящей для вашего бизнеса.

1. Британские Виргинские острова: бизнес-компания

✅ Подходят для: защиты активов, авиации, консалтинга, инвестиционных фондов, международной торговли.

❌ Репутация: отрицательная.

❌ Открытие банковского счета: сложно.

Закон о коммерческих компаниях Британских Виргинских островов BVI Business Company (BC) хорошо известен как средство защиты активов благодаря высокому уровню конфиденциальности, гибкости и свободе действий. Юридическим лицам не разрешается вести бизнес на Британских Виргинских островах, в результате предприятие считается нерезидентом для целей налогообложения, что в большинстве случаев освобождает его от местного налогообложения.

Компаниям с Британских Виргинских островов становится всё труднее открывать банковские счета. Если раньше многим владельцам бизнеса легко открывали счета в Гонконге или Сингапуре, многие из этих банкиров больше не заинтересованы в этом. Большинство банков захотят увидеть бизнес-план и рекомендательное письмо от вашего нынешнего банкира или какой-нибудь компании с хорошей репутацией.

2. Канада: товарищество с ограниченной ответственностью

✅ Подходит для: консалтинга, обработки платежей, маркетингового агентства, для агентов по продажам.

✅ Репутация: отличная.

✅ Открытие банковского счета: легко.

Страны ОЭСР быстро осуждают маленькие страны, которые предлагают эффективные налоговые структуры для получения доходов, поэтому появление Канады в этом списке может стать неожиданностью. Канада предлагает оформить Limited Partnerships и Limited Liability Partnerships. Эти партнерства могут использоваться как «неучитываемые» или «сквозные» организации, что означает, что прибыль не облагается налогом на уровне бизнеса, если только продажи не осуществляются в Канаде. Вместо этого налоги платят сами партнёры (владельцы бизнеса).

Большинство канадских провинций предлагают структуру LP, которая требует наличия генерального партнёра и партнёра с ограниченной ответственностью (хотя одно и то же физическое или юридическое лицо может быть и тем, и другим). Генеральный партнер несет 100% ответственность, а партнер с ограниченной ответственностью (теоретически «молчаливый инвестор») - нет. Британская Колумбия, однако, предлагает полное партнерство с ограниченной ответственностью, которое помогает защитить обоих партнеров и очень похоже на LLP в Великобритании и LLC с несколькими участниками в США.

3. Эстония: компания с ограниченной ответственностью

✅ Подходит для: электронной коммерции на европейский рынок, информационного бизнеса, технологических компаний

❌ Репутация: средняя

❌ Открытие банковского счета: средней сложности

Эстония хорошо известна своей программой электронного резидентства, стала одной из лучших европейских стран для начала бизнеса для независимых предпринимателей. Их маркетинг в отношении электронного резидентства был превосходным. Однако, вводил многих цифровых кочевников в заблуждение, заставляя их думать, что они имеют налоговое резидентство в стране.

Osaühing или сокращенно OÜ — это частная компания с ограниченной ответственностью, которая очень хороша для владельцев онлайн-бизнеса. Эстонские OÜ не платят налог на прибыль. Вместо этого существует 20-процентный налог на дистрибутивы. Если OÜ является резидентом Эстонии, заработная плата, выплачиваемая директорам-нерезидентам, не облагается налогом. Однако обратите внимание, что если ваш онлайн-бизнес фактически представляет собой команду из одного человека, скорее всего, ваша компания не будет налоговым резидентом Эстонии.

4. Гонконг: частная компания с ограниченной ответственностью

✅ Подходит для: электронной торговли, инвестиционных фондов, холдингов

❌ Репутация: средняя

❌ Открытие банковского счета: средней сложности

Компании в Гонконге — бывший «оффшорный» фаворит, сегодня они гораздо менее привлекательны, чем в прошлые годы. Хотя банковская система превосходна, открытие счета во многих гонконгских банках стало затруднительным для владельцев малого онлайн-бизнеса. Особенно это касается тех, у кого нет личной визы на жительство в Гонконг. Кроме того, силовая тактика Китая в Гонконге доказывает, что эта юрисдикция может не обладать той стабильностью, которая была десять лет назад.

Хотя общая ставка корпоративного налога в Гонконге составляет 16,5%, есть много способов снизить этот процент. Одним из них является освобождение от оффшорных налогов, которое может снизить уплачиваемый налог до 0%. Конечно, подача заявки и сохранение этого исключения не бесплатны, некоторые считают это формой налога как таковой.

Репутация компании, зарегистрированной в Гонконге зависит от места расположения ваших клиентов. Для Азии, Австралии и Океании это хорошая локация, однако в Европе Гонконг не считается надёжным.

5. Сингапурская частная компания с ограниченной ответственностью

✅ Подходит для: финансовых услуг, инвестиционных фондов, торговых компаний, технологических стартапов.

✅ Репутация: отличная.

✅ Открытие банковского счета: легко.

Сингапур быстро становится финансовым центром Юго-Восточной Азии. На первый взгляд, высокие налоговые ставки Сингапура и требование о наличии директора-резидента могут сделать эту организацию непривлекательной. Однако для правильного онлайн-бизнеса это может быть идеальное место. В Сингапуре полно денег, и венчурный капитал ищет технологические стартапы для инвестиций. Точно так же финансовые, инвестиционные, торговые и связанные с ними компании могут найти местную аудиторию, которая поможет им начать свой бизнес. В зависимости от размера и дохода вашей компании вы можете иметь право на льготы, которые могут снизить ставку корпоративного налога до 0%.

6. Товарищество с ограниченной ответственностью Великобритании

✅ Подходит для: электронной коммерции, обработки платежей, сферы услуг.

✅ Репутация: отличная

✅ Открытие банковского счета: легко.

UK LLP не рассматривается как отдельная организация и обычно не несет налогового бремени. Это известно как нейтральная с точки зрения налогообложения сквозная организация. UK LLP популярны среди нерезидентов, которые не ведут торговлю в Великобритании, так как это часто приводит к нулевому налогу. То есть, если вы и ваш деловой партнер владеете 50% британского LLP, и ваш бизнес принес прибыль в размере 100 тысяч долларов, каждый из вас задекларирует 50 тысяч долларов в своей личной налоговой декларации.

Многие предприниматели из Восточной Европы предпочитаю использовать UK LLP, так как их клиенты считают это более надежным, чем местные компании из Черногории, Сербии, Украины и других странах.

7. Общество с ограниченной ответственностью США

✅ Подходит для: электронной коммерции, обработки платежей, сферы услуг.

✅ Репутация: отличная

✅ Открытие банковского счета: легко.

Возможно, лучшая и наиболее распространенная структура для владельцев интернет-бизнеса — это скромное американское Limited Liability Company (LLC). Среди главных преимущества быстрая и дешевая регистрация, простота обслуживания компании, отличная репутация и неограниченные возможности для банковских операций, карт и платёжных систем.

Многие предприниматели считают США одной из лучших стран для начала бизнеса иностранца. В зависимости от штата налоги и сборы различаются — иногда очень сильно. Наиболее распространенными штатами являются Делавэр и Вайоминг, однако Нью-Мексико, похоже, становится все более популярным. Обычно Делавэрские LLC являются фаворитами среди крупных компаний или онлайн-компаний, привлекающих внешние инвестиции, из-за обширного корпоративного прецедентного права. Компании с ограниченной ответственностью в Вайоминге более доступны по цене и могут обеспечить большую конфиденциальность, поэтому они чаще используются для малого бизнеса. Когда они принадлежат нерезидентам, то неподлежат налогообложению, если вы не торгуете в США.

Как владелец онлайн-бизнеса, окончательная ответственность лежит на вас. Вам стоит как можно больше изучить налоговое и корпоративное право, учиться у более опытных предпринимателей и обязательно обращаться за профессиональной помощью к профилированным специалистам.

По итогу статьи стоит сказать, что не существует лучшей, а тем более идеальной страны для ведения онлайн-бизнеса. Не существует универсального решения для регистрации компании. Всё сводится к вашему месту жительства, месту регистрации компании и вашим клиентам.

❗Отказ от ответственности: эта статья не заменяет юридическую консультацию. Пожалуйста, всегда проверяйте официальные веб-сайты или обращайтесь за юридической консультацией, прежде чем предпринимать какие-либо действия.

Вам будет интересно: