Подоходный налог в странах мира в 2022 году
Самый высокий корпоративный подаходный налог в таких странах, как: ОАЭ (на добычу нефти и газа - 55%), Индия (25%-40%), Замбия (35%), Мальта (35%), Бразилия (34%), Монако (33,33%), Германия (30-33%).
Самые приятные налоговые условия предоставляют: Барбадо (5,1-1%), Швейцария (8,5%), Гонконг (8,25% / 16,50%), Черногория (9%), Венгрия (9%) и Польша (9% / 19%).
Самый высокий индивидуальный подоходный налог платят граждане Дании (38-65%), Нидерланд (37,07% / 49,5%), Австрии (25%-55%), Бельгии (25-50%), Норвегии (28-49%). Минимальные отчисления у жителей Монако (0%), Болгарии (10%), Румыни (10%), Беларуси (12%), Россия (13%), Черногория (9% / 15%), Венгрии (15%), Ливии (15%).
Самый высокий НДС в Венгрии, его ставка составляет 27%. Самый низкий налог на добавленную стоимость равен 5% - эту ставку поддерживают в Канаде, ОАЭ, Саудовской Аравии. В некоторых странах действуют льготные режимы, освобождающие от уплаты этого налога. В США налог на добавленную стоимость заменяет налог с продаж. Каждый штат устанавливает свою процентную ставку, в некоторый штатах налог отсутвует. Средний размер НДС в США в 2022 году составляет 7%.
|
Страна |
Подоходный |
НДС |
|
|
Корпо |
Индиви |
||
| 30% | 9 - 35% | 21% | |
|
Австралия |
30% | 17 - 45% | 10% |
| 25% | 25% - 55% | 20% | |
|
Барбадос |
5,1 - 1% | 20 / 35% | 17,50% |
|
Беларусь |
18% | 12% | 20% |
| 25% | 25 - 50% | 21% | |
|
Бразилия |
34% | 7,5 - 27,5% | 10 - 15% |
| 10% | 10% | 20% | |
|
Велико |
19% | 0 - 45% | 20% |
| 9% | 15% | 27% | |
|
Вьетнам |
20% | 5 - 35% | 10% |
| 30-33% | 14 - 45% | 19% | |
| 22% | 9% - 44% | 24% | |
|
Гонконг |
8,25% / 16,5% | 2 - 17% | |
| 15% | 20% | 18% | |
| 22% | 38 - 65% | 25% | |
|
Египет |
22,5% | 10 - 25% | 14% |
|
Замбия |
35% | 0 - 35% | 16% |
|
Израиль |
23% | 10 -47% | 17% |
|
Индия |
25%-40% | 10 -30% | 18% |
|
Индонезия |
25% | 5 - 30% | 10% |
| 12,5% | 20 - 41% | 23% | |
| 25% | 9,5 - 24,5% | 21% | |
| 24% | 23% - 43% | 22% | |
| 15% (фед.) | 15 - 33% (фед.) | 5% | |
| 12,5% | 0 - 35% | 19% | |
|
Китай |
25% | 3 - 45% | 3% - 13% |
| 20% | 23% | 21% | |
|
Ливия |
20% | 15% | |
|
Литва |
15% | 15% / 20% | 21% |
|
Люксембург |
18% | 0 - 40% | 17% |
|
Мальта |
35% | 15 - 35% | 18% |
|
Марокко |
31% | 0 - 41,5% | 20% |
|
Мексика |
30% | 0 - 30% | 16% |
|
Молдова |
12% | 7% / 18% | 20% |
|
Монако |
33,33% | 0% | 19,6% |
|
Нидерланды |
15% / 25,8% | 37,07% / 49,5% | 21% |
|
Новая Зеландия |
28% | 0 - 39% | 15% |
|
Норвегия |
22% | 28 - 49% | 25% |
|
ОАЭ |
20% / 55% | 0% | 5% |
|
Пакистан |
29% | 0 - 25% | 17% |
|
Панама |
25% | 15 - 25% | 7% |
|
Польша |
9% / 19% | 18% / 32% | 23% |
|
Португалия |
21% | 14,5 - 48% | 23% |
| 20% | 13% | 20% | |
|
Румыния |
16% | 10% | 19% |
|
Саудовская Аравия |
20% | 20% | 5% |
| 15% | 10 - 20% | 20% | |
|
Сингапур |
17% | 3,5% - 20% | 7% |
|
Словакия |
21% | 19% / 25% | 20% |
|
Словения |
19% | 16% - 50% | 22% |
| 21% | 10% - 37% | 7% | |
|
Таиланд |
20% | 5 - 37% | 7% |
|
Тунис |
25% | 15 - 35% | 19% |
| 22% | 15 - 35% | 18% | |
| 18% | 18% | 20% | |
|
Филиппины |
30% | 5 - 32% | 12% |
|
Финляндия |
20% | 6% - 31,25% | 24% |
|
Франция |
25% | 11% - 45% | 20% |
|
Хорватия |
18% | 24% / 36% | 25% |
| 9% | 9% / 15% | 21% | |
|
Чехия |
19% | 22% | 21% |
|
Швейцария |
8,5% | 0 - 11,5% (фед.) | 2,5% / 3,7% / 7,7% |
|
Швеция |
20,6% | 0 - 57% | 25% |
|
Эстония |
20% | 20% | 20% |
|
Южная Африка |
28% | 0 - 40% | 15% |
|
Япония |
23,2% / 23,4% | 5 - 50% | 8% |
Обратите внимание! В странах, где НДС взимается по разным ставкам, в таблице указана максимальная ставка. Если существует местный налог, то он не учитывается в таблице.
Отчисления на социальные нужны по странам в 2022 году
Работадатели производят больше отчислений на социальные нужды в таких странах, как Франция (50%), Бельгия (40,58%), Монако (28-40%), Словакия (34,8%), Беларусь (34%), Эстония (33%), Литва (32,6%), Швеция (31,42%).
Меньше платят в Грузии (2%), Индонезия (3,7%), Таиланд (5%), Канада (6,9 – 7,73%), Израиль (7,25%), США (7,65%), Черногория (8,3%), Египет (8,3%).
С доходов работников на соц.обеспечение больше всего снимают в Румынии (35%), Нидерландах (27,6%), Черногория (24%), Словении (22,1%), Швейцарии (20,73%), Германии (20,6%), Сингапуре (20%), Франции (20%), Хорватии (20%), Сербии (19,9%).
Меньше платат в Беларуси (1%), Новой Зеландии (1,39%), Эстонии (1,6%), Индонезия (2%), Грузии (2%), Украине (3,6%), Ливии (3,75%), Ирландия (4%), Мексике (5%), Таиланде (5%), ОАЭ (5%), Гонконг (5%), США (5,65%), Канаде (5,7 – 6,15%), Барбадос (6%).
|
Страна |
Социальное обеспечение |
Всего отчисле |
|
|
Работо |
Работник |
||
| 27% | 17% | 44% | |
|
Австралия |
21,23% | 18,12% | 39,35% |
| 21,83% | 18,2% | 40,03% | |
|
Барбадос |
6% | ||
|
Беларусь |
34% | 1% | 35% |
| 40,58% | 13,07% | 53,65% | |
|
Бразилия |
37,3% | 11% | 48,3% |
| 18,92% - 19,62% | 13,78% | 33,4% | |
|
Велико |
13,8% | 12% | 25,8% |
|
Венгрия |
28,5% | 18,5% | 47% |
|
Вьетнам |
21% | 9% | 30% |
| 19,7% | 20,6% | 40,3% | |
|
Греция |
24,81% | 15,75% | 40,56% |
|
Гонконг |
5% | 5% | 10% |
| 2% | 2-4% | 6% | |
| 0 | 900 крон | ||
|
Египет |
8,3% | 8,3% | 16,6% |
|
Замбия |
|||
|
Израиль |
7,25% | 12% | 19,25% |
|
Индия |
12% | 12% | 24% |
|
Индонезия |
3,7% | 2% | 5,7% |
| 11,05% | 4% | 15,05% | |
| 29,9% | 6,35% | 36,25% | |
| 30% | 10% | 40% | |
| 6,9 – 7,73% | 5,7 – 6,15% | 13,88% | |
| 12% | 8,3% | 20,3% | |
|
Китай |
29% | 11% | 40% |
| 23,59% | 10,50% | 34,09% | |
|
Ливия |
11,25% | 3,75% | 15% |
|
Литва |
32,6% | 9% | 41,6% |
|
Люксембург |
14,69% | 13,45% | 28,14% |
|
Мальта |
10% | 10% | 20% |
|
Марокко |
21,09% | ||
|
Мексика |
25% | 5% | 30% |
|
Молдова |
26,5% | 9,5% | 36% |
|
Монако |
28-40% | 10 - 14% | 54% |
|
Нидерланды |
18% | 27,6% | 45,6% |
|
Новая Зеландия |
1,39% | ||
|
Норвегия |
14,1% | 7,8% | 21,95% |
|
ОАЭ |
12,5% / 15% | 5% | 20% |
|
Пакистан |
|||
|
Панама |
12% | 9% | 21% |
|
Польша |
22,14% | 13,7% | 35,84% |
|
Португалия |
23,75% | 11% | 34,75% |
| 30% | 0 | 30% | |
|
Румыния |
10,25% | 35% | 45,25% |
|
Саудовская Аравия |
|||
| 19,9% | 19,9% | 39,8% | |
|
Сингапур |
17% | 20% | 37% |
|
Словакия |
34,8% | 13,4% | 48,2% |
|
Словения |
16,1% | 22,1% | 38,2% |
| 7,65% | 5,65% | 13,3% | |
|
Таиланд |
5% | 5% | 10% |
|
Тунис |
16,57% | 9,18% | 25,75% |
| 20,5% | 14% | 34,5% | |
| 22% | 3,6% | 25,6% | |
|
Филиппины |
1 090 песо | 500 песо | |
|
Финляндия |
19,47% | 9,14% | 28,61% |
|
Франция |
50% | 20% | 70% |
|
Хорватия |
15,20% | 20% | 35,2% |
| 8,3% | 24% | 32,3% | |
|
Чехия |
34% | 11% | 45% |
|
Швейцария |
25,08% | 20,73% | 45,81% |
|
Швеция |
31,42% | 7% | 38,42% |
|
Эстония |
33% | 1,6% | 34,6% |
|
Южная Африка |
|||
|
Япония |
15,448% | 14,643% | 30,091% |
Если ставка не указана, значит она не фиксированная, зависит от отрасли, места нахождения компании и других данных. При расчете общей суммы отчислений учитывались наибольшие значения.
Источник: worldwide-tax.com
Комментарии1
+ за пост
большое спасибо